Обязан ли ИП оформлять расчетно-кассовое обслуживание в банке

Действующее законодательство не обязывает индивидуальных предпринимателей оформлять расчетно-кассовое обслуживание, как, к примеру, юридических лиц. Но работать в качестве ИП без расчетного счета в сегодняшних реалиях весьма сложно: большое количество ограничений, рисков и требований вынуждают предпринимателя открывать РКО. Почему ИП необходимо открывать расчетно-кассовое обслуживание, и на что обратить внимание при выборе банка, — подробно рассказываем на сервисе Банксток.ру.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Предприниматели не обязаны иметь расчетный счет в банке — закон не содержит подобного требования. ИП вправе работать только с наличными деньгами: принимать и получать оплату от контрагентов, закупать товар, платить за аренду торговой площади, и так далее. Но здесь есть ряд аспектов, на которые необходимо обратить внимание:

• Сумма сделки не должна превышать 100 000 рублей — независимо от того, предприниматель выступает исполнителем или заказчиком.
• ИП не сможет участвовать в государственных торгах — подать заявку на тендер можно только при наличии расчетного счета.
• Гранты и прочие государственные субсидии будут недоступны.
• Запрет на проведение безналичных платежей для предпринимательской деятельности.
• Нельзя вести внешнеэкономическую деятельность (ВЭД).

Помимо этого, ИП не сможет получить кредит или займ — банкам запрещено работать с наличностью в кредитном сегменте, поэтому данное ограничение также остается актуальным. Излишне переплаченный налог тоже вернуть не получится — переплату ФНС возвращает только на расчетный счет.

Что касается ограничений по сделкам на сумму 100 000 рублей, то некоторые ИП пытаются найти лазейку. Схема работает следующим образом: к примеру, общая сумма сделки 700 000 рублей, предприниматель с контрагентом разбивают ее на семь частей по 100 000 рублей, чтобы обойти законодательное ограничение. Но такая схема легко распознается налоговой службой, в результате ИП подвергается большим штрафам со стороны ФНС.

Для чего ИП нужен расчетный счет

В первую очередь, РКО необходимо предпринимателю для принятия и отправки безналичных расчетов. К примеру, ИП планирует заключить с ООО хороший контракт — в этом случае расчетно-кассовое обслуживание необходимо, так как организациям запрещено работать с наличными в процессе осуществления сделок. При наличии РКО никаких ограничений по сумме сделки нет, что крайне удобно для предпринимателя.

Без РКО предпринимателям недоступны услуги банков и МФО. Если понадобится кредит или займ, то придется оформить расчетный счет, так как финансовые организации не работают с наличкой, это запрещено действующим законодательством.

Кроме того, банки предлагают предпринимателям ряд дополнительных продуктов: возобновляемые кредитные линии, овердрафты, бизнес-карты с выгодными бонусами — для этого потребуется расчетный счет. То же самое касается и государственных закупок — подать заявку на участие в тендере можно только при наличии действующего РКО.

Расчетно-кассовое обслуживание обязательно при ведении внешнеэкономической деятельности. Если предприниматель вывозит товар за границу, или наоборот, завозит в Россию из-за рубежа, необходимо проходить валютный контроль в банке. Без расчетного счета сделать это будет невозможно.

И наконец, РКО помогает разделить личные и бизнес-финансы. Дело в том, что все поступления на банковскую карту ФНС может посчитать в качестве дохода, с которого придется платить налог. Небольшая ошибка бухгалтера приведет к тому, что ИП понесет большие убытки.

Обязан ли ИП открывать расчетный счет в банке

ИП не обязан открывать РКО в банке, если работает только с наличными денежными средствами. Для переводов физическим лицам предприниматель может использовать личную банковскую карту, но при множественных или крупных переводах карта может быть заблокирована банком — такие операции приравниваются к подозрительным. К тому же, не исключены вопросы от органов ФНС.

Более того, открывая банковскую карту, при подписании договора банковского обслуживания, физические лица указывают, что не собираются ее использовать в предпринимательских целях. За нарушение этого пункта договора банк заблокирует карту и откажет в дальнейшем обслуживании клиента. Далее в таблице будут указаны все ограничения, с которыми сталкивается ИП при отсутствии расчетного счета.

Ограничения при использовании личного счета для ИП

Как выбрать расчетный счет для ИП

Для начала необходимо определиться со своими потребностями, так как предложений со стороны банков достаточно много, поэтому вероятность ошибочного выбора есть всегда. Рекомендуется обратить внимание на следующие моменты:

• Если ИП совершает много платежей, нужно выбрать тариф с низкой комиссией за переводы и снятие наличных денежных средств.
• При частом снятии наличных необходимо обратить внимание на комиссию со стороны банка.
• Наличие у банка специального приложения для клиентов-предпринимателей.
• Условия по эквайрингу.
• Комиссия за валютный контроль — если ИП планирует работать с иностранными контрагентами.

Перед обращением в банк необходимо сравнить несколько тарифов. При средних оборотах можно выбрать "золотую середину", так как бесплатные тарифные планы предполагают большое количество ограничений. На практике, чем тариф дороже, тем он выгодней.

Пошаговая инструкция, как ИП открыть расчетный счет

Сегодня большинство банков предлагает открытие расчетного счета в течение нескольких минут. После обработки заявки ИП получает реквизиты зарезервированного счета, на который можно принимать платежи. Полноценное РКО становится доступным в течение 1-2 дней, как только банк завершит проверку клиента.

Из документов потребуется только паспорт и ИНН, остальные данные об ИП находятся в открытых источниках, банк запросит их самостоятельно. После подписания договора предприниматель проходит проверку банком.

Часто в кредитные организации обращаются лица, занимающиеся незаконной деятельностью, поэтому банк должен сначала проверить клиента, и только после этого подключать его к расчетно-кассовому обслуживанию. Это обязательное правило. Как итог: оформление РКО занимает не более 2 дней, в результате чего ИП получает более широкие возможности для работы.

На данный момент у нас всё! Мы благодарны, что вы уделили время этой статье. Новые знания несомненно сделают вашу жизнь легче, больше полезной информации вы сможете найти в Экономических советах.